Krypto-Haltefrist-Rechner
Ab wann ist ein Coin nach geltendem Recht steuerfrei, und was ändert der Entwurf zur Krypto-Steuerreform? Gib das Kaufdatum ein. Die Rechnung läuft nur in deinem Browser: Deine Eingaben verlassen das Gerät nicht und werden nirgends gespeichert.
Was das Ergebnis bedeutet
- Maßgeblich ist das Kaufdatum, das du belegen kannst: mit dem Export der Börse, einer Kaufbestätigung oder dem Kontoauszug, für Coins in der eigenen Wallet mit dem Weg von der Börse dorthin.
- Der Rechner betrachtet einen einzelnen Kauf. Bei vielen Käufen über mehrere Börsen und Wallets ordnet Holdstamp jeden Coin seinem Kauf zu und zeigt je Lot, ab wann er steuerfrei ist.
So zählt die Haltefrist
Ein Coin ist nach geltendem Recht steuerfrei, wenn zwischen Kauf und Verkauf mehr als 1 Jahr liegt (§ 23 Abs. 1 Nr. 2 EStG). Steuerfrei verkaufen kannst du also ab dem Tag nach dem Jahrestag des Kaufs: Gekauft am 15.03.2025, steuerfrei ab dem 16.03.2026. Bei einem Kauf am 29. Februar endet das Jahr am 28. Februar, steuerfrei ist der Coin ab dem 1. März.
Mehrere Käufe: Welche Coins gehen zuerst?
Hast du denselben Coin mehrmals gekauft, zählt für jeden Teil sein eigenes Kaufdatum. Holdstamp ordnet Verkäufe nach dem FIFO-Prinzip zu, je Wallet und Coin: Zuerst gehen die ältesten Coins im jeweiligen Wallet. Deshalb kann derselbe Coin in einem Wallet schon steuerfrei sein und in einem anderen noch in der Frist.
Transfer in die eigene Wallet
Ein Transfer von der Börse in die eigene Wallet ist kein Verkauf. Die Haltefrist läuft mit dem ursprünglichen Kaufdatum weiter. Belegen musst du dann aber den Weg: den Kauf im Export der Börse, die Auszahlung und die Einzahlung in der Wallet, am besten mit Transaktions-Hash. Fehlt ein Glied der Kette, lässt sich das Kaufdatum nicht mehr sicher zeigen.
Freigrenze
Gewinne aus privaten Veräußerungsgeschäften bleiben steuerfrei, wenn sie im Kalenderjahr zusammen unter 1.000 € liegen. Diese Freigrenze ist kein Freibetrag: Liegt die Summe darüber, ist der ganze Gewinn steuerpflichtig.
Was die Reform ändern würde
Nach dem Entwurf zur Krypto-Steuerreform würde die Haltefrist für Coins entfallen, die nach dem 31.12.2026 gekauft werden. Coins, die bis zum 31.12.2026 gekauft wurden, blieben als Altbestand bei der heutigen Regel. Stand 25.10.2026: Referentenentwurf vom 30.09.2026, nicht beschlossen; der Kabinettstermin am 14.10.2026 fand nicht statt, neuer Termin offen. Den aktuellen Stand findest du unter Stand der Reform. Für Altbestand zählt dann das belegte Kaufdatum; diesen Beleg erzeugt der Anschaffungsnachweis.
Der Rechner und diese Erklärung sind keine Steuerberatung. Für deinen Einzelfall hilft eine Steuerberaterin oder ein Steuerberater.
Grundlage
- Geltendes Recht: § 23 EStG, Haltefrist 1 Jahr. Gilt, solange kein neues Gesetz beschlossen ist.
- Geplanter Stichtag laut Entwurf: 31.12.2026. Stand 25.10.2026: Referentenentwurf vom 30.09.2026, nicht beschlossen; der Kabinettstermin am 14.10.2026 fand nicht statt, neuer Termin offen. Quelle: Bundesregierung, Ergebnisse der 62. Kabinettssitzung vom 14.10.2026. Was im Entwurf steht und was offen ist: Stand der Reform mit Quellen.
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Beispiel in der App ansehen Altbestand-Checkliste
Das Beispiel zeigt erfundene Käufe ohne Anmeldung. Mit eigenen Daten ist Holdstamp für ein Konto kostenlos: App öffnen.
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Rechenhilfe zum Kaufdatum, keine Empfehlung. Datenaufbereitung ohne Steuerberatung. Angaben beruhen auf importierten Transaktionen und dem genannten Regelstand. Für die steuerliche Würdigung ist ein Steuerberater zuständig.